Desde 2023, la mayoría de los jubilados en Estados Unidos deben comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) al cumplir 73 años. Estas distribuciones aplican a cuentas de retiro con impuestos diferidos, como las IRA tradicionales y la mayoría de los planes 401(k) y 403(b). La fecha límite para la primera RMD es el 1 de abril del año siguiente a cumplir 73 años, mientras que las distribuciones posteriores deben retirarse antes del 31 de diciembre de cada año subsecuente.
Aunque parecen simples, las RMD requieren una planificación estratégica. Al ser consideradas ingresos regulares, estas distribuciones están sujetas al impuesto sobre la renta, lo que puede afectar significativamente tu situación fiscal.
El impacto de tomar dos RMD en el mismo año
Si decides posponer tu primera RMD hasta el 1 de abril del año siguiente, tendrás que retirar dos distribuciones ese mismo año: la primera antes de abril y la segunda antes de diciembre. Esto puede elevar considerablemente tu ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés).
Un AGI más alto podría desencadenar costos adicionales, como:
- Ajustes en las primas de Medicare (IRMAA): En 2024, estas primas aumentan si el MAGI supera los U$D 103 mil para solteros o los U$D 206 mil para parejas que presentan una declaración conjunta.
- Impuestos sobre el Seguro Social: Un AGI elevado puede incrementar los impuestos sobre tus beneficios de Seguridad Social.
- Mayores impuestos sobre ganancias de capital: Podrías pasar de un tramo fiscal de 0% a uno del 15% para ganancias a largo plazo.
Estas consecuencias suelen tomar por sorpresa a los jubilados, según el asesor financiero Abrin Berkemeyer.
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Conoce si deberías posponer tu primera distribución
Si acabas de jubilarte y estás tomando tus RMD en 2024, podría ser ventajoso posponer tu primera distribución hasta el 1 de abril de 2025. Esta estrategia puede ser útil si anticipas un ingreso menor en 2025, lo que te permitiría reducir tu carga fiscal ese año.
Sin embargo, existe un detalle importante: el cálculo de las RMD se basa en el saldo de tu cuenta al 31 de diciembre del año anterior. Si el rendimiento de tu portafolio en 2024 es excepcionalmente alto, tu RMD para 2025 podría ser más elevada de lo esperado.
Créditos del video: Youtube | Charles Schwab
Así puedes prepararte para manejar tus RMD de forma eficiente
- Consulta con un asesor financiero: Un experto puede ayudarte a crear una estrategia personalizada para minimizar los impuestos y optimizar tus ingresos de jubilación.
- Planifica tus retiros anticipadamente: Evalúa si tomar la primera RMD en el año que cumples 73 años o posponerla hasta el siguiente será más beneficioso en términos fiscales.
- Comprende el impacto de tus decisiones: Considera cómo el aumento de tu AGI afectará otros aspectos financieros, como las primas de Medicare y los impuestos sobre el Seguro Social.
