Condenan a contribuyente a 5 años de cárcel por defraudación tributaria

La Corte Superior de Justicia de la Libertad confirmó la sentencia que condena al contribuyente Ismael Rayme Niquin a 5 años de pena privativa de libertad efectiva, al comprobar que fue autor del delito de defraudación tributaria en agravio del Estado, omitiendo la declaración de ingresos por S/. 2 millones 509 mil 474 soles.  

Durante una fiscalización efectuada por la SUNAT al citado contribuyente-dedicado a la venta mayorista de productos, partes y piezas de vehículos-se determinó ciertas irregularidades en la declaración de sus ingresos (sus ventas no guardaban relación con los impuestos que declaraba).

Al efectuarse una auditoría se comprobó que Rayme Niquin utilizaba una doble facturación en sus registros contables para omitir la declaración de las operaciones comerciales que realizaba (ingresos) habitualmente. Además, se detectó que imprimió y emitió facturas falsas.

En la auditoría se determinó que las omisiones correspondían a los años 2004, 2005 y 2006, periodos en los que el contribuyente dejó de pagar importantes sumas de Impuesto General a las Ventas (IGV) e Impuesto a la Renta (IR), acumulando una defraudación de S/. 2 millones 509 mil 474 soles. Por este motivo, la SUNAT procedió a realizar la denuncia correspondiente el 31 de diciembre del 2008.